ФінансыКрэдыты

Адметныя прыкметы, асаблівасці, арганізацыя фінансаў крэдытных арганізацый РФ

Крэдытная сфера грашовых адносін мае адметныя асаблівасці па характары функцыянавання. Прадметам здзелак выступае права карыстання сродкамі. Кажучы простай мовай, на пэўны перыяд часу мяняецца гаспадар грашовых сродкаў. Таму арганізацыя фінансаў крэдытных арганізацый мае свае асаблівасці.

дваістасць

Фінансы крэдытных арганізацый, з аднаго боку выкарыстоўваюцца для атрымання прыбытку, а з другога - маюць макраэканамічная значэнне. Дзейнасць такіх устаноў звязаная з абаротам сродкаў у эканоміцы, забеспячэннем стабільнасці суб'ектаў гаспадарання. Такая дваістасць спараджае некаторыя асаблівасці фінансаў крэдытных арганізацый.

прававыя асновы

Фінансы крэдытных арганізацый РФ фармуюцца на падставе ФЗ "Аб банках і банкаўскай дзейнасці". Крэдытных установай прызнаецца юрыдычная асоба, якое для атрымання прыбытку ажыццяўляе шэраг аперацый па ліцэнзіі Цэнтрабанка. Форма ўласнасці арганізацыі можа быць любы.

Законам прадугледжана стварэнне двух відаў арганізацый: банкаў і нябанкаўскіх інстытутаў. Банк мае выключнае права прыцягваць уклады насельніцтва і юрыдычных асоб, размяшчаць сродкі на ўмовах платнасці і зваротнасці, весці рахункі, здзяйсняць аперацыі па куплі-продажы ЦБ і т. Д. Нябанкаўскіх арганізацыя мае права ажыццяўляць толькі частка з пералічаных аперацый.

дзяржаўная рэгламентацыя

У законе прапісаны мінімальны памер статутнага капіталу банка на дзень падачы заявы аб рэгістрацыі. Ён складае 300 млн руб. Банк Расіі таксама рэгулюе гранічны памер не грашовых укладаў і пералік маёмасці, якое можа быць унесена ў статутны капітал. У прыватнасці, капітал банка не можа фармавацца за кошт крэдытаў іншых устаноў. Склад акцыянераў павінен заставацца нязменным на працягу першых трох гадоў дзейнасці. Таксама ЦБ распрацаваў шэраг нарматываў, абавязковых для выканання ўсімі ўдзельнікамі рынку. Па іх рэгулюецца мінімальны памер уласных сродкаў, узровень плацежаздольнасці і ліквіднасці.

пераразмеркаванне рэсурсаў

Фінансы фінансава крэдытнай арганізацыі ўдзельнічаюць у пераразмеркаванні рэсурсаў на макра- і мікраўзроўні. Банкі прыцягваюць сродкі ад фізічных асоб і суб'ектаў гаспадарання, а затым выкарыстоўваюць іх для здзяйснення аперацый на фінансавым рынку.

фарміраванне рэзерваў

Банкі захоўваюць сродкі юрыдычных асоб і дзяржавы. У крызісныя перыяды можа пацярпець нават фінансавая сістэма. Таму банкі фарміруюць рэзервы па пазыках, пад забеспячэнне ў аперацыях з ЦБ, пералічваюць на рахункі рэгулятару.

Прыкметы фінансаў крэдытных арганізацый

  • Свабоднае распараджэнне сродкаў у заканадаўча устаноўленых рамках.
  • Тэрміновасць і зваротнасць - сродкі выдзяляюцца ў часовае карыстанне на пэўны перыяд часу.
  • Платнасць - за выкарыстанне капіталу трэба плаціць працэнты.
  • Рызыкоўнасць - пераважнымі з'яўляюцца аперацыі з мінімальным узроўнем рызыкі, якія могуць прынесці вынік у доўгатэрміновай перспектыве.
  • Абавязковае выкананне распрацаваных нарматываў, якія рэгулююць ўстойлівасць крэдытных арганізацый.

Улічваючы адметныя прыкметы фінансаў крэдытных арганізацый, грашовыя адносіны можна падзяліць на дзве групы. Першая звязана з вядзеннем дзейнасці камерцыйнымі арганізацыямі (прадастаўленне банкаўскіх паслуг), а другая - са спецыфікай дзейнасці сістэмы ў цэлым. У банках захоўваюцца грашовыя сродкі, яны выступаюць пасрэднікамі паміж дзяржавай і насельніцтвам, а таксама ўдзельнічаюць у дзейнасці рынку каштоўных папер.

арганізацыя сістэмы

У РФ дзейнічае двухузроўневая банкаўская сістэма. Фінансы крэдытных арганізацый ставяцца да дэцэнтралізаваным. Гэта абумоўлена характарам рынкавых адносін. Свабода прадпрымальніцтва прадугледжвае размеркаванне рэсурсаў праз крэдытныя арганізацыі. І гэты працэс павінен знаходзіцца пад кантролем, паколькі банкі выкарыстоўваюць не толькі ўласныя, але і прыцягнутыя сродкі, у тым ліку ад органаў улады. Цэнтральныя банкі ўсіх краін свету можна разглядаць як пасярэднікаў паміж дзяржавай і эканомікай. Яны спалучаюць у сабе рысы крэдытных арганізацый і дзяржаўнага ведамства.

Прынцыпы функцыянавання Банка Расіі

Прававы статус ЦБ прапісаны ў Канстытуцыі і аднайменным федэральнай законе. На канстытуцыйным узроўні галоўная задача рэгулятара заключаецца ў забеспячэнні ўстойлівасці нацыянальнай валюты. У федэральным законе прапісана, што дзейнасць рэгулятара ставіцца да некамерцыйнай, паколькі атрыманне прыбытку не з'яўляецца канчатковай мэтай.

Паўнамоцтвы рэгулятара таксама дзеляцца на дзве групы. Першая звязана з выкананнем дзяржаўных функцый (рэгуляванне грашова-крэдытнай палітыкі), а другая - з ажыццяўленнем банкаўскіх аперацый. Першыя выконваюцца бясплатна, а другія - па ўстаноўленых тарыфах.

Капітал і ўсю маёмасьць Банка Расіі з'яўляюцца часткай федэральнай уласнасці, аднак сама арганізацыя лічыцца юрыдычна і фінансава самастойнай. Першая ўмова неабходна для кіравання грашова-крэдытнай палітыкай. Фінансавая незалежнасць заключаецца ў тым, што Банк Расеі не адказвае па абавязацельствах дзяржавы і ўсе свае аперацыі фінансуе самастойна.

Пасля зацвярджэння гадавы справаздачнасці палова прыбытку банка пералічваецца ў федэральны бюджэт. Астатняя частка накіроўваецца на фарміраванне рэзерваў і фондаў. Падаткаабкладанне аперацый ажыццяўляецца ў адпаведнасці з НК, за выключэннем тых, што звязаныя з дзяржаўным рэгуляваннем.

Арганізацыя фінансаў крэдытных арганізацый

Пераход да рынкавай эканомікі змяніў структуру капіталу фінансавых інстытутаў. Сёння асноўнай крыніцай фарміравання сродкаў выступае акцыянерны капітал, прыцягнуты з фінансавага рынку. У адміністрацыйна-каманднай эканоміцы капітал банкаў фарміраваўся за кошт дзяржрэсурсамі. З часам пашырылася кола прапанаваных прадуктаў. Банкі сталі атрымліваць даходы таксама з РЦБ, ад аперацый з металамі, валютай, лізінгавых, факторынгавыя, форфейтинговых здзелак.

Арганізацыя фінансаў крэдытных арганізацый заключаецца ў прыцягненні часова свабодных сродкаў і адначасовым задавальненні запатрабаванняў у рэсурсах насельніцтва і суб'ектаў гаспадарання. Таму ў структуры рэсурсаў банкаў можна вылучыць:

  • ўласныя сродкі: статутны капітал, рэзервы, спецыяльныя фонды i прыбытак;
  • абавязацельствы - гэта сродкі, прыцягнутыя ад пасіўных аперацый (дэпазітаў кліентаў) для ажыццяўлення актыўных аперацый (прадастаўленне крэдытаў).

прыбытак банка

Велічыня рэсурсаў арганізацыі ўздзейнічае на аб'ёмы аперацый. З пераходам на рынкавую эканоміку якасць капіталу змянілася. Арганізацыя фінансаў крэдытных арганізацый такая, што прыбытак цяпер з'яўляецца не толькі канчатковай мэтай, але і важным сацыяльным паказчыкам. Яе наяўнасць і памер звязаны з інтарэсамі розных груп спажыўцоў:

  • для акцыянераў прыбытак выступае галоўным паказчыкам даходнасці;
  • для супрацоўнікаў арганізацыі - магчымасць атрымаць узнагароду за якасна праведзеную працу;
  • для пазычальнікаў рост прыбытку азначае пашырэнне рэсурснай базы і магчымасць атрымання крэдыту на больш выгадных умовах.

Прыбытак банка разлічваецца як розніца паміж даходамі ад аперацый і выдаткамі на іх ажыццяўленне, ўтрыманне апарата кіравання. Да даходаў, у прыватнасці, адносяцца працэнты па крэдытах, плата за РКО, даходы па здзелках з ЦБ, валютай, каштметаламі, гарантыйным аперацыях, давернага кіравання, арэнды, кансультацыйных паслуг і т. Д.

Да расходным аперацыях ставяцца выдаткі па выплаце ў бюджэт падаткаў, працэнты па прыцягнутых дэпазітах, камісія па міжбанкаўскіх крэдытах, аплата паслуг карэспандэнтаў, выдаткі па здзелках з ЦБ, валютай, каштметаламі, фарміраванні рэзерваў, ўтрыманне апарата кіравання.

менеджмент

У фінансавых арганізацыях дзейнічаюць дзве формы выкарыстання рэсурсаў. Мэтавае фінансаванне (фандаванне) дазваляе акцыянерам ажыццяўляць кантроль над рухам сродкаў. За конт не фондавых рэсурсаў банкі могуць пашыраць сетку філіялаў, набываць АС, стымуляваць супрацоўнікаў, займацца дабрачыннасцю.

Павелічэнне аб'ёмаў рэсурсаў любой камерцыйнай арганізацыі дасягаецца ростам выручкі ад рэалізацыі і скарачэннем выдаткаў. Гэты прынцып не выкарыстоўваецца і ў дачыненні да банкаў, асноўнай дзейнасцю якіх з'яўляецца выдача і пагашэнне пазык. Аб'ём яго прыбытку залежыць ад памеру прадастаўленых сродкаў і памеру працэнтнай стаўкі па іх. Таму галоўная праца ў кіраванні фінансавымі рэсурсамі заключаецца ў павелічэнні аб'ёму ўласных сродкаў.

Самы просты шлях да гэтай мэты - павялічыць аб'ём статутнага фонду. Пашырэнне капіталу дасць магчымасць павялічыць гранічны аб'ём пазыкі на аднаго пазычальніка і сканцэнтравацца на доўгатэрміновых інвестыцыях.

Similar articles

 

 

 

 

Trending Now

 

 

 

 

Newest

Copyright © 2018 be.unansea.com. Theme powered by WordPress.