Фінансавы лікбез: крэдытныя аперацыі камерцыйных банкаў

З пераходам Расіі на рынкавую сістэму велізарныя змены адбыліся і ў банкаўскай сферы. Калі раней фінансаванне было бюджэтным і ажыццяўлялася дзяржавай, то са з'яўленнем прадпрыемстваў, форма ўласнасці якіх можа быць і прыватнай, і грамадскай, спатрэбіліся новыя фінансавыя сродкі. Гэта справакавала павелічэнне колькасці камерцыйных фінансавых устаноў.

Адной з асноўных артыкулаў бізнесу з'яўляюцца крэдытныя аперацыі камерцыйных банкаў. Менавіта яны служаць крыніцай атрымання прыбытку. Увесь прыбытак размяркоўваецца на дзве часткі: адна з іх ідзе ў рэзервовыя фонды, іншая - на выплату дывідэндаў тым, у каго ёсць акцыі дадзенай установы.

Крэдытныя аперацыі камерцыйных банкаў - гэта сістэма адносін паміж крэдыторам (у асобе якога выступае фінансавая арганізацыя) і пазычальнікам (іншымі словамі - дэбіторам). У аснове гэтай аперацыі ляжыць прадастаўленне банкам пэўнай сумы фінансавых сродкаў як юрыдычнай, так і фізічнай асобе. Пры гэтым абавязкова павінны захоўвацца наступныя ўмовы:

1. Платнасць. Патрэбная сума (крэдыт) выдаецца зусім не бязвыплатна. Пазычальнік абавязаны выплачваць пэўны працэнт банку. Таму, згашаны крэдыт, вы аддасце суму значна большую, чым тая, якую атрымалі ў доўг у фінансавай арганізацыі.
2. Тэрміновасць. Усе крэдытныя аперацыі камерцыйных банкаў маюць свае тэрміны. У выпадку парушэння іх да вас будуць ужытыя штрафныя санкцыі.
3. Зваротнасць. Падарункаў сягоння не дае ніхто. Таму атрыманыя на час сродкі вам давядзецца вярнуць праз усталяваны прамежак часу.

Віды крэдытных аперацый камерцыйных банкаў

Усе крэдытныя аперацыі камерцыйных банкаў маюць свае класіфікацыі. Асноўны з іх з'яўляецца падзел дзейнасці ў залежнасці ад суб'екта крэдытавання:

• гэта могуць быць актыўныя аперацыі - такая сістэма дзеянняў, пры якой у асобе заимодателя выступае банк. Рэалізуецца яна часцей за ўсё ў выглядзе крэдытаў і пазык;
• пасіўныя аперацыі - гэта сістэма прыцягнення грошай ад кліентаў або іншых банкаў. Фінансавая арганізацыя ў такім выпадку будзе ўжо пазычальнікам. Банк прымае сродкі на ўсё тых жа ўмовах зваротнасці (вы атрымаеце свае сродкі назад), тэрміновасці (час, на якое вы адкрывалі дэпазіт) і платнасці. Гэта значыць, пры такім падыходзе не вы, а банк будзе плаціць вам працэнты.

Па форме ажыццяўлення ўсе крэдытныя маніпуляцыі дзеляцца на:

• пазыкі;
• дэпазіты.

Існуюць яшчэ дзве разнавіднасці фінансавых адносін з банкам. Крэдытаванне можа быць:

• Прамое. Аб такім выглядзе можна казаць у тым выпадку, калі кліент першапачаткова заключае дагавор з банкам аб прадастаўленні пэўнай сумы.
• Ўскоснае. У апошні час шырока распаўсюджаны камерцыйны від крэдытавання, калі ў асобе суб'ектаў выступаюць прадпрыемства. Афармляюцца такія адносіны ў выглядзе вэксаля. Калі ўзнікаюць нейкія непаразуменні, крэдытор мае поўнае права перадаць крэдыт у ведамства банка.

Ўлік крэдытных аперацый камерцыйнага банка ажыццяўляецца з дапамогай спецыяльных рахункаў. Яны бываюць:

• 1-га парадку - фіксуецца ўся інфармацыя пра асоб, каму быў выдадзены крэдыт;
• 2-га парадку - фіксуецца ўся інфармацыя пра тэрміны крэдытавання.

Такая сістэма фіксавання і кантролю дазваляе весткі пісьменную фінансавую дзейнасць, выяўляць неплацельшчыкаў і прымяняць штрафныя санкцыі. На аснове гэтых рахункаў будуецца і крэдытная гісторыя пазычальніка.